Servicii
De la trusturi internaționale la planificare succesorală corporativă — un cadru complet pentru protecția averii dvs.
Nu modele generice, ci structuri proiectate pentru situația dvs. specifică — activele, jurisdicțiile și obiectivele familiei dvs.
Procesul nostru începe cu o cartografiere completă a patrimoniului: identificăm toate activele, pasivele, structurile existente și expunerile fiscale sau juridice din fiecare jurisdicție relevantă. Plecând de la această imagine completă, proiectăm o arhitectură patrimonială coerentă — alegând instrumentele potrivite dintre trusturi, fundații private, holding-uri familiale, polițe de asigurare de viață cu componentă de investiție sau combinații ale acestora. Fiecare structură este documentată complet: memorandum de structurare, instrucțiuni pentru fiduciari, scrisori de dorințe și planuri de revizuire periodică. Livrăm un cadru juridic solid, nu un document de sertar.
Constituim trusturi discretionary și purpose trust în jurisdicții cu legislație fiduciară matură — Cipru, Malta, Liechtenstein, Jersey. Redactăm deed of trust, letter of wishes și instrucțiunile pentru trustee, coordonând înregistrarea și conformitatea fiscală din Romania. Trustul separă efectiv activele de patrimoniul personal al constituitorului, protejând averea față de creditori, litigii și modificări legislative neprevăzute.
Succesiunea internațională implică reguli diferite în fiecare țară în care există active. Redactăm testamente cu efect european conform Regulamentului UE 650/2012, coordonăm certificatele succesorale europene și asistăm la proceduri de probate simultane. Planificăm donațiile între generații cu eficiență fiscală maximă, ținând cont de regimul fiscal din Romania și din jurisdicțiile relevante.
Structurăm holding-uri familiale în jurisdicții cu tratate fiscale favorabile, redactăm acorduri între acționari cu clauze de preempțiune și drag-along, și planificăm transferul de conducere prin protocoale de familie. Pregătim compania de familie pentru continuitate generațională fără a compromite controlul fondatorilor în perioada de tranziție.
Modificările din GDPR, DAC6, FATCA și directivele ATAD afectează direct structurile patrimoniale internaționale. Oferim retainer anual de conformitate: audit al structurilor existente față de legislația curentă, rapoarte de substanță economică, asistență la raportări CRS/FATCA și actualizări ale documentelor fiduciare ori de câte ori legislația se schimbă.
Un proces structurat în patru etape, de la prima discuție până la revizuirea anuală.
Prima etapă este o ședință de diagnostic — gratuită și confidențială — în care prezentați situația patrimonială actuală, obiectivele și preocupările dvs. În a doua etapă, echipa noastră elaborează un raport de structurare personalizat, cu opțiuni, costuri estimate și implicații fiscale comparative. Etapa a treia este implementarea: constituirea entităților, redactarea și apostilarea documentelor, deschiderea de conturi și înregistrările necesare în toate jurisdicțiile. Etapa a patra este revizuirea anuală: verificăm că structura rămâne conformă și optimă în lumina oricăror modificări legislative sau schimbări în situația clientului.
Răspunsuri clare la cele mai comune nelămuriri ale clienților care consideră pentru prima dată o structură internațională.
Da. Legislația română și dreptul UE permit deținerea de active prin entități fiduciare constituite în state membre sau în state terțe cu care România are convenții de evitare a dublei impuneri. Important este ca trustul să fie declarat corespunzător la ANAF și să respecte regulile de transparență CRS/FATCA.
Durata variază în funcție de jurisdicție și complexitate. Un trust maltez sau cipriot simplu poate fi constituit în 4–6 săptămâni. Un holding cu conturi bancare în mai multe țări poate necesita 3–5 luni. Oferim estimări de timp detaliate în raportul de structurare preliminar.
Onorariile depind de complexitatea structurii, numărul de jurisdicții implicate și nivelul de asistență post-constituire. Prezentăm transparent o estimare de cost în raportul preliminar, fără costuri ascunse ulterioare. Retainerul anual de conformitate se stabilește separat, în funcție de volumul de activitate.
Odată transferate în trust, activele nu mai aparțin juridic constituitorului, ceea ce le face, în principiu, inaccesibile creditorilor personali ai acestuia — cu condiția ca transferul să fi avut loc cu suficient timp înainte de apariția creanței și să nu fie calificat ca fraudă la creditori. Analizăm aceste riscuri în detaliu în faza de diagnostic.
Tocmai de aceea serviciul nostru include revizuire anuală. Monitorizăm în permanență modificările din OCDE, UE și jurisdicțiile în care operează clienții noștri. Când o schimbare legislativă afectează o structură existentă, notificăm clientul și propunem adaptările necesare înainte ca noile norme să intre în vigoare.
Contactați-ne pentru a programa o ședință de diagnostic patrimonial — confidențială și fără obligații.